2023年2月至5月，自治区审计厅对我办2022年部门预算执行和决算草案进行了审计。根据《广西壮族自治区审计厅审计报告》（桂审行报〔2023〕36号）的有关要求，现将我办2022年度部门预算执行和决算草案审计发现问题整改落实情况公告如下：

一、审计整改工作推进情况

（一）领导重视，高位推动。我办高度重视审计整改工作，办主要领导坚决履行整改主体责任和第一责任人职责，多次主持召开办党组会议，研究制定整改方案，落实整改工作措施，部署具体任务，并专题学习习近平总书记关于审计工作的重要指示精神及有关文件制度。班子其他成员以身作则，以上率下，强化责任担当，不折不扣完成审计整改任务。

（二）加强组织，明确责任。成立了整改领导小组。印发《自治区北部湾办2022年度预算执行和决算草案审计发现问题整改工作方案》，制定整改工作任务表，明确整改任务、整改要求、整改时限、责任领导、负责部门，做到任务到处、责任到人。

（三）注重质量，成效明显。坚持真整真改，确保整改结果真实、完整、合规。坚持“当下改”与“长久立”相结合，建章立制，构建长效机制，整改工作取得了阶段性成效。

二、审计指出问题整改落实情况

（一）部门预算和决算草案编制方面

1.关于“个别项目预算编制不细化、未严格按照‘先有项目、后排预算’的原则编制预算”等问题。

整改情况：已整改。一是制定印发《自治区北部湾办预算管理办法（试行）》，进一步加强预算编制管理，提高预算编制精准性，未细化到具体内容、具体金额的项目一律不安排资金。二是印发《自治区北部湾办关于做好2024年部门预算的通知》，要求在编制2024年及以后年度部门预算时，严格按照“先有项目、后排预算”的原则编制预算。

2.关于“同一事项重复申报预算资金”问题

整改情况：已整改。一是制定印发《自治区北部湾办预算管理办法（试行）》，加强对项目入库管理，对内容相同项目不得入库。二是印发《自治区北部湾办关于做好2024年部门预算的通知》，在编制2024年及以后年度部门预算时，严格按照过紧日子要求编制预算，避免同一事项重复安排资金。

3.关于“部分预算项目未按规定编制政府购买服务预算”问题，

整改情况：已整改。在2024年及以后年度内，将所有实施政府购买服务项目编入政府购买服务预算，做到应编尽编。

（二）部门预算执行及非税收入方面

1.关于“超项目进度付费、提前支付项目尾款、部分项目超预算支出”问题

整改情况：已整改。一是制定《自治区北部湾办预算管理办法（试行）》，进一步加强预算管理，科学合理编制和执行预算，提高财政支出均衡性。二是制定《自治区北部湾办合同管理办法》，加强合同管理及履行，严格按照合同约定支付款项，杜绝无正当理由的提前支付资金行为。三是进一步加强财务审核，严禁超预算或无预算支出。

2.关于“擅自调剂部分项目资金”问题。

整改情况：已整改。制定《自治区北部湾办预算管理办法（试行）》，规范预算调整，因临时性或其他工作确需调剂资金时，按程序报自治区财政厅进行调整。

3.关于“部分预算项目支出进度缓慢”问题。

整改情况：已整改。制定《自治区北部湾办本级预算项目支出进度考核暂行办法》，加强预算执行的均衡性，加快预算执行进度，提高财政资金使用效率。对部分进展慢，未及时完成的项目资金及时向财政厅申请收回。

4.关于“内部采购制度执行不严格、印刷服务未执行线上采购等政府采购方面”问题

整改情况：已整改。将有关文件制度汇编成册，组织相关人员学习，进一步熟悉了解政府采购有关制度和政策。在今后采购中，严格执行采购制度。印刷服务已按要求使用电子卖场实施线上采购工作。

5.关于“未及时清理往来款项”问题。

整改情况：已整改。对我办账龄1年以上的往来款项进行清理，并分情况处理完毕。

6.关于“部分费用未按规定使用公务卡结算”问题。

整改情况：已整改。一是制定《自治区北部湾办公务卡结算管理办法（试行）》，对使用公务卡结算进行规范。二是加强报销审核，对无特殊情况未使用公务卡结算的一律不予报销。

（三）部门预算绩效方面

1.关于“部门项目库项目储备不够和项目库动态调整、清理不及时”问题

整改情况：已整改。制定《自治区北部湾办预算管理办法（试行）》，进一步做好项目储备和项目库管理工作。提前谋划，做好项目储备。实行项目库滚动管理，并对项目库进行了清理调整。

2.关于“部分绩效目标与指标设置标准过低、绩效目标未完成”等问题。

整改情况：已整改。一是制定《自治区北部湾办预算绩效管理办法（试行）》，加强预算绩效目标管理，规范绩效编报、申报、审核流程。二是邀请自治区财政厅绩效管理专家，开展绩效管理实务培训，提高绩效编制水平。三是进一步加强预算项目绩效目标管理。及时发现并纠正绩效运行中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

（四）部门国有资产管理方面

1.关于“固定资产账账不符、少记固定资产”问题。

整改情况：已整改。一是制定《自治区北部湾办固定资产管理办法》。进一步规范资产购置、登记、领用等程序，明确管理职责。二是开展固定资产清查盘点，根据盘点结果，对财务账和资产账进行调整，目前财务账和资产账、财务账与卡片账相符。三是对少记资产进行了补登记。

2.关于“部分固定资产处置不及时”问题。

整改情况：已整改。已按规定进行了资产处置。

3.关于“部分资产闲置”问题。

整改情况：正在整改。目前正对相关资产进行评估，根据评估结果，进行资产盘活工作，充分发挥资产效益。

（五）部门管理的北部湾发展专项资金使用方面

1.关于“专项资金下达不及时、项目储备不够、申报材料不全等”问题

整改情况：已整改。2023年所有申报项目、下达资金项目均进入项目库；指导各市提前谋划项目，完善项目前期工作；修订专项资金管理办法和项目管理办法，进一步明确资金申报流程，并完善申报材料。

2.关于“部分项目多头申报资金、‘报大建小’”等问题。

整改情况：正在整改。已修订北部湾专项资金管理办法，明确不得多头申报、不得报大建小等条款内容，并对部分违规资金进行收回。

3.关于“专项资金信息公开不完整”问题。

整改情况：已整改。已在我办门户网上公开了专项资金申报、资金下达、绩效评价、监督检查等信息。

4.关于“部分项目调整实施内容未按规定报批”问题。

整改情况：已整改。防城港市北部湾办已将违规调整、整改情况报我办备案。

5.关于“部分项目资金拨付不及时”问题

整改情况：正在整改。已正式下发通知，明确要求各市按规定使用并及时支付资金，逾期未支付完成的，将进行收回。

6.关于“部分补助资金发放不及时”问题。

整改情况：已整改。自治区本级财政补助资金已下拨并支付完成，正督促钦州市按照补助标准，尽快完成补助资金支付。

7.关于“部分项目未完成绩效目标”问题。

整改情况：正在整改。要求各市加快项目实施，及时拨付资金，对实施进度缓慢、未完成绩效目标的部分项目进行收回。

8.关于“部分北部湾产业直投基金项目效益不高”问题

整改情况：正在整改。共涉及3个项目，已整改完成2个，剩余1个项目正协商投资收回事宜。

（六）其他方面

1.关于“部分信息系统未开展信息安全等级保护测评”问题

整改情况：已整改。聘请第三方专业机构开展信息系统安全等级保护测评，已出具了测评报告。

2.关于“未按规定建立内部审计制度”问题

整改情况：已整改。已出台《自治区北部湾办内部审计工作规定》，下一步将按照规定组织开展内部审计工作。

三、下步工作打算

下一步，我办将以本次审计整改为契机，对审计发现的问题，举一反三，标本兼治，不断完善内部制度，优化业务操作流程，加强对北部湾发展专项资金项目的管理和监督，强化资产管理，持续抓好审计整改工作的落实，着力构建长效机制，巩固整改成果。